☆ 2018년 금융 비밀 지수 ☆
조세정의네트워크(Tax Justice Net Work)에서 발표한 「금융비밀지수」
(Financial Secrecy Index)는 세계 금융비밀, 조세 피난처 또는 비밀 관할권,
불법 금융흐름 또는 자본의 이동을 이해하는 도구가 된다. 즉 「금융비밀
지수」가 높은 나라는 자금의 원천이 합법이든 불법이든 금융비밀을 가장
잘 지켜주는 국가라는 의미가 된다.
금융비밀을 가장 잘 지켜 준다는 스위스와 미국이 2018년 「금융비밀지수」
(FSI)에서 1위와 2위로 나타난 것이 이를 증명해주고 있다.
※ 케이만 제도 3위, 홍콩 4위, 싱가포르 5위, 일본 13위, 한국 33위
조세정의네트워크는 약 21조 달러 내지 32조 달러의 개인금융자산이
전세계적인 비밀 관할권(secrecy jurisdictions)에서 세금이 전혀 과세되지
않거나 아주 조금 과세되고 있는 것으로 추정하고 있다.
비밀 관할권(secrecy jurisdictions)이란 광범위하게 사용되는 조세 피난처
(tax havens)의 대안으로 자주 사용되는 용어로 불법적이거나(illicit) 위법
또는 부정한 금융흐름을 유치하기 위해 비밀을 사용하는 지역을 말한다.
역외 세계(offshore world)는 시장과 투자를 부패시키거나 왜곡시키며,
효율성과는 전혀 관련이 없는 방식으로 형성된다.
금융비밀의 세계는 사기, 세금 부정행위, 금융규제로부터의 탈출, 횡령,
내부자 거래, 뇌물 수수, 돈세탁 등을 포함한 여러 가지 악의적인 범죄
조직을 만들게 하고, 또한 사회를 희생시키면서 부(富)를 빼돌릴 수 있는
다양한 방법을 제공하며, 정치적 무법성을 창출하고, 국가의 성장을
뒷받침하는 세금을 면탈하게 하고, 비밀 관할권으로 자본을 유출하는
많은 가난한 나라들은 대외 원조물자에 의존하게 만든다.
세계에서 가장 중요한 금융비밀 제공업체는, 케이만 제도, 두바이,
건지섬 등 대부분 작은 섬들이 많지만, 미국, 스위스 등 세계에서 가장 크고
부유한 나라들도 포함되어 있다. 부유한 OECD 회원국들은 이러한
불법적인 금융흐름의 주된 수령인이거나 도관역할을 하고 있다.
주) 조세정의네트워크(Tax Justice Network)는 런던에 본부를 두고 국제 조세
협력과 탈세 및 조세경쟁에 대한 조직으로 언론인, 조세전문가, 사회운동가
등이 모인 독립적 단체로, 조세회피, 조세경쟁, 탈세 및 조세피난처에 특별한
초점을 두고 있다.
[2018년 금융 비밀 지수(FSI)]
|
순위 |
관할권 |
비밀 점수 |
전세계적 규모 비중 |
|
1 |
|
76 |
4.50 % |
|
2 |
|
60 |
22.30 % |
|
3 |
|
72 |
3.78 % |
|
4 |
|
71 |
4.16 % |
|
5 |
|
67 |
4.57 % |
|
6 |
|
58 |
12.13 % |
|
7 |
|
59 |
5.16 % |
|
8 |
|
76 |
0.50 % |
|
9 |
|
84 |
0.14 % |
|
10 |
|
72 |
0.52 % |
|
11 |
|
72 |
0.51 % |
|
12 |
|
77 |
0.26 % |
|
13 |
|
60 |
2.23 % |
|
14 |
|
66 |
0.90 % |
|
15 |
|
80 |
0.12 % |
|
16 |
|
69 |
0.37 % |
|
17 |
|
78 |
0.11 % |
|
18 |
|
65 |
0.38 % |
|
19 |
|
84 |
0.03 % |
|
20 |
|
61 |
0.71 % |
|
21 |
캐나다 |
55 |
1.74 % |
|
22 |
|
68 |
0.23 % |
|
23 |
|
42 |
17.36 % |
|
24 |
|
61 |
0.54 % |
|
25 |
|
52 |
2.52 % |
|
26 |
|
51 |
2.66 % |
|
27 |
|
80 |
0.04 % |
|
28 |
|
60 |
0.50 % |
|
29 |
|
64 |
0.26 % |
|
30 |
|
68 |
0.14 % |
|
31 |
|
72 |
0.07 % |
|
32 |
|
52 |
1.16 % |
|
33 |
|
59 |
0.35 % |
|
34 |
|
63 |
0.19 % |
|
35 |
|
56 |
0.56 % |
|
36 |
|
73 |
0.03 % |
|
37 |
|
70 |
0.05 % |
|
38 |
|
80 |
0.01 % |
|
39 |
|
73 |
0.03 % |
|
40 |
|
65 |
0.09 % |
|
41 |
|
49 |
0.92 % |
|
42 |
|
64 |
0.09 % |
|
43 |
|
69 |
0.04 % |
|
44 |
|
51 |
0.60 % |
|
45 |
|
52 |
0.55 % |
|
46 |
|
78 |
0.01 % |
|
47 |
|
66 |
0.05 % |
|
48 |
|
74 |
0.01 % |
|
49 |
|
72 |
0.02 % |
|
50 |
|
56 |
0.18 % |
|
51 |
|
57 |
0.14 % |
|
52 |
|
48 |
0.76 % |
|
53 |
|
44 |
1.56 % |
|
54 |
|
45 |
1.01 % |
|
55 |
|
57 |
0.11 % |
|
56 |
|
78 |
0.00 % |
|
57 |
|
61 |
0.05 % |
|
58 |
|
56 |
0.10 % |
|
59 |
|
69 |
0.01 % |
|
60 |
|
62 |
0.03 % |
|
61 |
|
52 |
0.15 % |
|
62 |
|
84 |
0.00 % |
|
63 |
|
77 |
0.00 % |
|
64 |
|
55 |
0.08 % |
|
65 |
|
77 |
0.00 % |
|
66 |
|
89 |
0.00 % |
|
67 |
|
61 |
0.02 % |
|
68 |
|
76 |
0.00 % |
|
69 |
|
72 |
0.00 % |
|
70 |
|
53 |
0.09 % |
|
71 |
|
53 |
0.09 % |
|
72 |
|
60 |
0.02 % |
|
73 |
|
49 |
0.16 % |
|
74 |
|
55 |
0.05 % |
|
75 |
|
73 |
0.00 % |
|
76 |
|
55 |
0.04 % |
|
77 |
|
75 |
0.00 % |
|
78 |
|
73 |
0.00 % |
|
79 |
|
59 |
0.01 % |
|
80 |
|
58 |
0.02 % |
|
81 |
|
78 |
0.00 % |
|
82 |
|
54 |
0.03 % |
|
83 |
|
71 |
0.00 % |
|
84 |
|
75 |
0.00 % |
|
85 |
|
69 |
0.00 % |
|
86 |
|
73 |
0.00 % |
|
87 |
|
77 |
0.00 % |
|
88 |
|
80 |
0.00 % |
|
89 |
|
54 |
0.01 % |
|
90 |
|
75 |
0.00 % |
|
91 |
|
84 |
0.00 % |
|
92 |
|
78 |
0.00 % |
|
93 |
|
51 |
0.02 % |
|
94 |
|
81 |
0.00 % |
|
95 |
|
62 |
0.00 % |
|
96 |
|
77 |
0.00 % |
|
97 |
|
47 |
0.01 % |
|
98 |
|
87 |
0.00 % |
|
99 |
|
63 |
0.00 % |
|
100 |
|
75 |
0.00 % |
|
101 |
|
77 |
0.00 % |
|
102 |
|
61 |
0.00 % |
|
103 |
|
69 |
0.00 % |
|
104 |
|
42 |
0.01 % |
|
105 |
|
66 |
0.00 % |
|
106 |
|
77 |
0.00 % |
|
107 |
|
65 |
0.00 % |
|
108 |
|
67 |
0.00 % |
|
109 |
|
64 |
0.00 % |
|
110 |
|
78 |
0.00 % |
|
111 |
|
70 |
0.00 % |
|
112 |
|
78 |
0.00 % |
출처 : 조세정의네트워크(Tax Justice Net Work) 2019.1.30. 발표 “The Financial
Secrecy Index 2018”
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